《證券上市規則》新增應用指引 - 《第20 項應用指引》：發行人首次售股時僱員所認購股份的分配
监管通讯
2000年6月1日
《證券上市規則》新增應用指引
《第20 項應用指引》：發行人首次售股時僱員
所認購股份的分配
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香港聯合交易所擬確保發行人就粉紅色表格的申請向其僱員分配證券時，能按照公正的基準進行分配。就此，聯交所會引用全新的《證券上市規則》《第20項應用指引》所載的指引，來評核粉紅色表格的分配基準是否公正。
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發行人須注意，下文的指引並非涵蓋一切情況，而聯交所也保留在個別情況下同時考慮其他有關因素的權利。
粉紅色表格的分配指引
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發行人須令聯交所信納有關分配基準的公正程度。招股章程須全面披露有關分配基準。發行人如採用任何主觀性質的分配基準，則須盡可能在招股章程內披露其中涉及的因素。發行人宜事先就此等事宜諮詢聯交所的意見。
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發行人須就粉紅色表格申請的股份分配事宜向所有僱員發出書面指引，詳細列明分配的基準。
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發行人不得接納僱員任何超逾根據粉紅色表格所可予認購股數的股份申請。所有超逾根據粉紅色表格所可予認購股數的申請均須予拒絕。粉紅色表格申請的條件中亦須包括此等資料。
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如發行人採用按比例遞減的程式來決定向僱員分配股份的數目，則有關比例的應用須公平公正，不得偏袒申請認購大量股份的僱員。
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在粉紅色表格分配中如有任何例外情況，發行人須在分配結果的公告中一併列明。
新訂的《證券上市規則》《第20項應用指引》自2000年6月15日起生效。
《證券上市規則》的重印各頁將於稍後寄發。