LD4-1
|
08/1999
(01/2023)
|
《上市規則》第17.01條
|
海外上市附屬公司的僱員購股計劃
|
LD13-3
|
05/2000
(01/2023)
|
《上市規則》第17.01條
|
甲公司計劃設立的員工股份獎勵計劃是否需受《上市規則》第十七章規管
|
LD29-3
|
09/2001
(01/2023)
|
《上市規則》第14A、17章
|
給董事的股份期權 - 屬第十四A章或第十七章規管範圍
|
LD40-3
|
10/2004
(01/2023)
|
《上市規則》第8.20、13.36(1)(a)條
|
甲公司現有股東於上市前根據一項以股份為本的報酬計劃所給予的發股授權可否對甲公司日後的股東產生約束力
|
LD40-2
|
10/2004
(01/2023)
|
《上市規則》第8.20、13.36(1)(a)條
|
甲公司現有股東於上市前根據一項以股份為本的報酬計劃所給予的發股授權可否對甲公司日後的股東產生約束力
|
LD40-1
|
10/2004
(01/2023)
|
《上市規則》第17.03(3) 、17.03(9)條
|
給予豁免 - 根據股份期權計劃發行的股數，可否超過《上市規則》第十七章所訂上限 ; 所授出期權的行使價，可否低於期權授予日期的市價
|
| LD129-2020 |
09/2020
(01/2023)
|
《主板規則》第17.01及17.03條
|
甲公司擬根據股份期權計劃向某全權信託授出期權的建議是否符合《主板規則》第十七章的規定
|
| LD85-1 |
12/2009
(01/2022)
|
《上市規則》4.03、4.05A、14.20、19.35、19.39條 |
聯交所會否豁免第四章的規定，使X公司毋須在招股章程內載列下列資料：
► 會計師報告
►《上市規則》第 4.05A條規定的收購前的財務資料
|
| LD81-2014 |
01/2014
(10/2020)
|
《主板規則》第9.20(1)條及附錄一B部第30段 |
聯交所會否豁免甲公司遵守有關在供股上市文件中載有足夠營運資金聲明的規定 |
LD47-2013
|
01/2013
(10/2020)
|
《主板規則》第3.28條,「上市決策」HKEx-LD35-1 (2003年7月) |
X先生於豁免期後是否符合資格擔任甲公司秘書 |
| LD18-2011 |
07/2011
(10/2020)
|
《上市規則》第17.03(3)條註(1) |
為使附屬公司乙的購股權計劃建議可在上市後生效，聯交所會否給予豁免，准許按附屬公司乙在新上市時（而非甲公司舉行股東大會批准該計劃當日）的已發行股份總數計算「10%限額」 |
| LD99-5 |
07/2010
(10/2020)
|
《上市規則》第19A.38條 |
聯交所會否豁免甲公司在發行紅股時不用遵守《上市規則》第19A.38條的類別股東會議規定 |
| LD83-1 |
12/2009
(10/2020)
|
《上市規則》第14.07(5)、14.20條 |
聯交所是否會不理會收購交易的代價比率的計算結果，並接受其他規模測試提議 |
| LD35-1 |
07/2003
(10/2020)
|
《上市規則》第3.28、8.17條 |
內地發行人 - 公司秘書不具備相關專業資格 |
| LD38-2012 |
10/2012
(10/2020) |
《主板規則》第13.48(1)、13.49(6)條；《第10項應用指引》第3段 |
會否豁免嚴格遵守《上市規則》第13.48(1)條有關發出中期報告的規定 |
| LD94-1 |
06/2010
(10/2020) |
《上市規則》第4.10 及2.13(2)條 |
是否豁免內地註冊成立從事銀行業務的公司符合第4.10條的規定 |
| LD50-2 |
07/2003
(10/2020) |
《上市規則》第8.21條 |
甲公司是否可獲豁免嚴格遵守《上市規則》第8.21條的規定而更改財政年度結算日，以使其與組成該集團的大部分實體的財政年度結算日一致 |
| LD15-3 |
07/2000
(10/2020) |
《上市規則》附錄8第1段 |
申請人透過介紹方式上市，並以香港作為唯一上市地點，應如何釐定首次上市費 |
| LD53-2013 |
03/2013
(02/2020) |
《主板規則》第 18.04 條 |
甲公司董事及高級管理人員整體而言是否擁有「與勘探及／或開採活動相關的充足經驗」？ |
| LD51-2013 |
02/2013
(02/2020) |
《主板規則》第18.32條 |
NI 51-101是否為《上市規則》第18.32條可接納的報告準則 |
| LD50-2013 |
02/2013
(02/2020) |
《主板規則》第18.32條 |
甲公司在產量分成合同下是否有足夠權利，使其可對勘探及／或開採原油的決定有足夠的影響力 |
| LD49-2013 |
01/2013
(02/2020) |
《主板規則》第18.33(2)及18.33(6)條 |
(1)《主板規則》第18.33(2)條的規定是否允許按稅前及稅後基準披露證實儲量、證實加概略儲量、證實加概略加可能儲量以及後備資源量的淨現值
(2) 應否豁免甲公司遵守《主板規則》第18.33(6)條，准許甲公司披露可能儲量、後備資源量及石油原始地質儲量的價值估算
|
| LD32-2012 |
06/2012
(02/2020) |
《主板規則》第18.03及18.05條 |
甲公司須否就擬購入或發展的礦業權益編制合資格人士報告 |
| LD31-2012 |
05/2012
(02/2020) |
《上市規則》第2.13(2)(a)、8.04、8.05(1)及18.04條
|
有關一宗指控若干名與甲公司前管理層成員姓氏相同的人士的投訴的披露是否足夠，以及甲公司在缺乏清晰商業生產路徑的情況下應否獲豁免遵守《上市規則》第18.04條
|
| LD106-1 |
10/2010
(02/2020) |
《上市規則》第8.05B(3)條 |
以共同控制公司架構營運的新申請人是否適合上市 |
| LD46-3 |
07/2005
(02/2020) |
《上市規則》第8.02條 |
該集團利用旗下附屬公司之間多重相互持股方式用以符合這些附屬公司註冊成立及營運業務所在地點的法律，可否算是符合《上市規則》第8.02條有關上市申請人必須依據法例正式成立的規定 |
| LD21-2 |
01/2001
(02/2020) |
《上市規則》第18項應用指引第3.1段 |
沒有一宗證券認購所涉的金額超過500萬港元 － 是否仍須將證券分為兩組 |
| LD12-3 |
03/2000
(02/2020) |
《上市規則》第3A.07條及《創業版規則》第6A.07條 |
乙公司可否申購甲公司首次公開招股的股份 |
| LD67-2013 |
05/2013
(12/2019)
|
《上市規則》第13.13, 13.15, 14.58條 |
聯交所會否豁免甲公司須披露其向借款人提供貸款的若干資料的規定 |
| LD7-2011 |
03/2011
(10/2019)
|
《上市規則》第14.06(6)、14.92、14.93條 |
聯交所會否就出售該出售目標而豁免《上市規則》第14.92條的規定 |
| LD95-1 |
07/2010
(10/2019)
|
《上市規則》第14.06(6)及14.82條 |
甲公司會否因建議配售可換股票據而成為現金資產公司
聯交所會否將甲公司收購目標公司的建議視為反收購行動
|
| LD75-4 |
10/2009
(10/2019)
|
《上市規則》第2.03(4)、2.04、14.04(1) 、14A.24條 |
根據《上市規則》第十四章及╱或第十四A章的規定，甲公司將乙附屬公司全部股份以實股按比例配發的建議會否被視作甲公司的一項交易 |
| LD62-3 |
11/2008
(10/2019)
|
《上市規則》第14.20、14A.80條 |
聯交所會否按《主板上市規則》第14.20及14A.80條，不理會有關出售交易及提供服務交易的百分比率的計算結果，並接受甲公司提出的其他規模測試 |
| LD53-2 |
04/2006
(10/2019)
|
《上市規則》第14.04(1)(a) 、14.04(1)(g)條 |
委任及授權外聘專業基金經理按基金管理協議管理及投資集團的現金盈餘儲備一事以及按此協議考慮進行的交易是否構成須予公布的交易 |
| LD37-2 |
10/2003
(04/2019) |
《上市規則》第 11.17、 11.18、11.19條 |
可否接受首次公開招股的招股章程不提供盈利預測 |
| LD35-2 |
07/2003
(04/2019) |
《上市規則》第11.17條、附錄1A第34(2)段 |
首次公開招股的招股章程 - 申報會計師對盈利預測的免責聲明 |
| LD42-3 |
12/2004
(04/2019) |
《創業板上市規則》第7.02、7.12條 |
申報會計師在編製有關創業板首次上市所需的會計師報告時，聯交所是否接納申報會計師採納「倒轉」及「前轉」程序以確定有關年結日／期終結算日的存貨水平 |
| LD39-3 |
08/2004
(04/2019) |
《上市規則》第 8.06、 9.04條 |
甲公司應交易所要求修改聆訊日期後，其招股章程的刊發日期，與申報會計師報告所涵蓋的最後一個會計期間的結算日期比較，能否相隔超過6個月 |
| LD38-3 |
07/2004
(04/2019) |
《創業板上市規則》第 7.08(3)、7.13條 |
甲公司招股章程及日後財務報告的財務資料呈列 |
| LD48-2 |
12/2005
(04/2019) |
《上市規則》第8.05(1)(a)條 |
由一次過提早終止合約產生的賠償收入，可否算作《上市規則》第 8.05(1)(a)條所要求具備的溢利的一部分 |
| LD47-3 |
07/2005
(04/2019) |
《上市規則》第4.04(1) 、8.05(1)(a)條 |
若該集團的三個財政年度營業紀錄期分為甲公司註冊成立前由其前身公司主理的期間以及甲公司註冊成立後由甲公司直接主理的期間，是否亦可以符合《上市規則》第8.05(1)及4.04(1)條的規定 |
| LD47-2 |
07/2005
(04/2019) |
《上市規則》第4.28、4.29、8.05(2)(e)條 |
由不同股東擁有的實體組合在業務紀錄期內重組而成的集團，可否透過其最近期未經審計的備考合併財務資料，去符合《上市規則》第8.05(2)(e)條下的最低收益規定 |
| LD45-2 |
Q1/2005
(04/2019) |
《上市規則》第8.05(1)(a)條 |
甲公司財務報表中(a)因對銷壞賬撥備的稅務影響而產生的遞延稅項抵免；及(b)因保留盈利及法定盈餘儲備撥作資本而產生的退稅，可否視作符合《上市規則》第8.05(1)(a)條下盈利規定的有利因素 |
| LD44-3 |
Q1/2005
(04/2019) |
《上市規則》第4.11條 |
在甲附屬公司尚未繳足註冊資本的情況下，甲附屬公司的業績可否納入該集團的財務報表綜合計算(這樣做將不符合甲附屬公司註冊地的法例) |
| LD43-2 |
Q1/2005
(04/2019) |
《上市規則》第11.16、11.17條 |
應否准許甲公司在上市文件內刊載被收購集團的未經審核財務資料 |
| LD50-4 |
03/2006
(04/2019) |
《上市規則》第2.13、11.17條 |
甲公司在招股章程內載列一項風險因素陳述，指其盈利預測或會變動或並非絕對可靠，此做法是否不當 |
| LD50-1 |
03/2006
(04/2019) |
《上市規則》第11.17、11.18條 |
甲公司是否應獲豁免，以使其可在招股章程內載列涵蓋期間與該公司財政年度不一致的集團未經審計財務資料的盈利估計 |
| LD66-1 |
04/2009
(04/2019) |
《上市規則》第8.05(1)(a)條 |
因應《上市規則》第8.05(1)(a)條的規定而計算溢利時，甲公司的可贖回可換股優先股的換股權公平值變動所產生的收益／虧損應否不予計算 |
| LD98-1 |
07/2010
(04/2019) |
《上市規則》第4.11、4.12條 |
甲公司將有關會計方法由比例綜合法改為權益會計法後，日後的年報及中期報告應如何將共同控制公司入賬 |
| LD86-2015 |
04/2015
(04/2019) |
《創業板規則》第11.12A(1)條 |
按《創業板規則》第11.12A(1)條計算甲公司的最低現金流量時，應否計入其於違規期間產生的現金流量 |
| LD76-2013 |
12/2013
(03/2019)
|
《上市規則》第2.13(2)及8.04條 |
申請人在業務紀錄期內及之前均曾在若干受海外政府施行貿易或經濟制裁的國家有業務往來，是否符合《上市規則》第8.04條所述適合上市；如適合，問題如何處理 |
| LD46-2 |
07/2005
(03/2019) |
《上市規則》第8.04條、附錄一的A部第27A段 |
甲公司依靠母公司提供其廣告業務所需的部分刊物的編採內容，甲公司會否因此不適合上市 |
| LD46-1 |
07/2005
(03/2019) |
《上市規則》第8.04條、附錄一的A部第27A段 |
甲公司在被視作重新上市之後對母公司集團若干營銷及採購功能的依賴，會否令甲公司不宜上市 |
| LD52-2 |
03/2006
(03/2019) |
《上市規則》附錄一A部第27A段 |
鑑於甲公司的董事與母公司集團的董事重疊，甲公司是否符合《上市規則》附錄一A部第27A段有關獨立於母公司的規定 |
| LD51-3 |
03/2006
(03/2019) |
《上市規則》第8.04 、8.10(a)(iii) 條、
附錄一A部第 27A段
|
鑑於(1)甲公司的執行董事與母公司部分董事重叠，(2)甲公司與母公司集團均屬同一行業，及(3)擁有共同客戶，甲公司是否過於倚賴母公司以致不適合上市 |
| LD51-2 |
03/2006
(03/2019) |
《上市規則》第8.10(a)(iii)條、
附錄一A部第 27A段
|
集團與母公司集團之間的業務劃分是否足夠？就集團與母公司集團之間構成或很可能構成的業務競爭，招股章程是否已充分披露 |
| LD51-1 |
03/2006
(03/2019) |
《上市規則》第8.04條、
附錄一A部第 27A 段、
內地物業地契規定的一般原則
|
甲公司某方面業務依賴母公司會否令甲公司不宜上市 |
| LD50-5 |
03/2006
(03/2019) |
《上市規則》第8.04條 |
知道控股股東違反其所在司法權區的投資法例，但事情已在上市之前跟有 關當局協定解決，那對甲公司是否適合上市會否有影響 |
| LD69-1 |
07/2009
(03/2019) |
《上市規則》第8.04、14A.65(4) 條、附錄一A部第27A段 |
甲公司是否需要在上市前解除母公司為支持其現有銀行融資所提供的擔保，以證明其財政獨立於母公司 |
| LD107-1 |
10/2010
(03/2019) |
《上市規則》第8.04條 |
高度倚賴主要客戶會否令甲公司不適合上市 |
| LD97-1 |
07/2010
(03/2019) |
上市規則》第8.04、2.13條 |
甲公司未有遵守監管規定的紀錄會否導致其不適合上市 |
| LD96-1 |
07/2010
(03/2019) |
《上市規則》第3.08、3.09條 |
曾有被證監會處分紀錄的人是否適合擔任甲公司的董事 |
| LD92-1 |
05/2010
(03/2019) |
《上市規則》第8.04條 |
甲公司大部分營業額及純利均源自其與密切關連方的交易，如此是否適合上市 |
| LD19-2011 |
09/2011
(03/2019) |
《上市規則》第3.08, 3.09 及8.04條 |
甲公司的重大違規融資如何影響其上市 |
| LD37-2012 |
09/2012
(03/2019) |
《創業板規則》第2.06、2.07、2.09及11.06條 |
甲公司財務表現持續轉差及業務前景不明朗會否令其不適合上市 |
| LD34-2012 |
07/2012
(03/2019) |
《主板規則》第3.08, 3.09 及8.15條 |
甲先生及乙先生於前身公司的操守會否影響兩人符合《上市規則》第3.08及3.09條的勝任能力，以及甲公司符合《上市規則》第8.15條的能力 |
| LD30-2012 |
04/2012
(03/2019) |
《上市規則》第8.04條；《上市規則》附錄一A第27A段 |
甲公司在財政及營運上對母公司的依賴會否令其不適合上市 |
| LD73-2013 |
05/2013
(03/2019) |
《主板規則》第2.03、2.04、2.06及8.04條 |
甲公司主要零售店的違規事項及不明朗因素以及業務紀錄期後財務表現倒退會否令其不適合上市 |
| LD77-2014 |
01/2014
(07/2018) |
《主板規則》第2.13(2)及11.07條 |
甲公司對其對沖活動的內部監控程度是否符合上市公司的應有水平 |
| LD89-1 |
05/2010
(07/2018) |
《上市規則》第2.07C(4)(c)條 |
是否豁免X公司遵守《上市規則》第2.07C(4)(c)條，准許其按規定刊發的文件可延至在聯交所網站登載英文版後始發表有關中文版 |
| LD67-1 |
04/2009
(07/2018) |
《上市規則》第2.13條 |
就甲公司在招股章程內所披露的現有及未來業務性質而言，甲公司的名稱有否誤導 |
| LD50-3 |
03/2006
(07/2018) |
《上市規則》第2.03(3) 、2.13(2)條 |
只在招股章程中摘要部分披露過往的股息收益，而不解釋其計算基準或日後是否可以繼續，是否屬於誤導 |
| LD21-3 |
01/2001
(07/2018) |
《上市規則》附錄5 A1表格 附註1第(5) 及(6) |
上市時間表所訂程序可押後多少次和多久 |
| LD102-2016 |
12/2016
(07/2018)
|
《主板規則》第2.03、2A.03、7.19(6)條 |
聯交所會否就甲公司的供股建議給予上市批准 |
| LD90-2015 |
05/2015
(07/2018)
|
《主板規則》第13.36及15.02條 |
甲公司可否使用一般性授權向第三方投資者配售權證 |
| LD99-2 |
07/2010
(07/2018)
|
《主板規則》第7.23條及第 13.36條 |
具有附帶條件（即最少須向乙公司發行某數目新股）的公開發售建議，以及可換股債券的發行是否須股東批准 |
| LD12-1 |
04/2000
(07/2018)
|
《上市規則》第7.24(5) 條 |
甲公司建議進行的公開售股是否必須待股東於股東大會上通過決議案批准（任何控股股東均須棄權）方可作實 |
| LD8-2 |
12/1999
(02/2018)
|
《上市規則》第8.05條 |
甲公司是否符合新上市的業務紀錄規定 |
| LD3-2011 |
03/2011
(04/2017) |
《上市規則》第4.11、 19.39條 |
是否接納採用《日本公認會計原則》編制甲公司上市文件內的會計師報告及上市後的財務報告 |
| LD70-1 |
07/2009
(04/2017) |
《上市規則》第4.03、19.14、19.20條、附錄十六第2段 |
是否准許若干新加坡核數師擔任甲公司在聯交所首次上市時的申報會計師及其上市後的核數師。是否接納採用《新加坡財務報告準則》編制甲公司在香港的上市文件內的會計師報告及上市後的財務報告 |
| LD38-2 |
07/2004
(04/2017) |
《上市規則》第 4.11、4.12、 4.13、 7.12、 19.13、 19.14、附錄16 第2段 附註2.6及第38段 |
採用《美國公認會計原則》編製會計師報告 |
| LD72-2013 |
05/2013
(01/2017) |
《主板規則》《第15項應用指引》第3(f)段 |
聯交所會否豁免甲公司就建議分拆乙公司遵守股份分配保證權利的規定(由 LD104-2017取代) |
| LD74-2013 |
06/2013
(09/2016) |
《主板規則》第18.04及18.07 條 |
甲公司能否充分證明，其主要礦業資產有符合《上市規則》第18.07條規定的清晰商業生產計劃 |
| LD90-1 |
05/2010
(01/2016) |
《上市規則》第10.03(1)及(2)條；第10.04條；附錄六第5(2)段 |
是否容許X公司從配售部分中向現有A股公眾股東配發H股 |
| LD91-1 |
05/2010
(09/2015) |
《上市規則》第4.04(1)條 |
是否豁免甲公司遵守《上市規則》第4.04(1)條 |
| LD54-5 |
06/2006
(08/2015) |
《上市規則》第2.13條 |
已於另一交易所上市的附屬公司A已按該交易所的規定公布其未經審核的中期財務資料，而有關資料涵蓋的期間比《上市規則》規定的期間更近期，此等資料應否及應如何包括在甲公司的招股章程內 |
| LD54-4 |
06/2006
(08/2015) |
《上市規則》第2.13條 |
已於另一交易所上市的甲公司已按該交易所的規定公布其未經審核的中期財務資料，而有關資料涵蓋的期間比《上市規則》規定的期間更近期，此等資料應否及應如何包括在甲公司的招股章程內 |
| LD37-1 |
10/2003
(08/2015) |
《上市規則》第8.08(2)、21.04條 |
第二十一章上市申請人 - 上市時最少要有的股東數目 |
| LD41-2 |
11/2004
(07/2015) |
《上市規則》第4.04(1) 、4.08(3) 、8.05(3)(a)和 (b) 、8.05A條 |
如聯交所根據規則第8.05A條接納甲公司在管理層大致相若的條件下一個較短的營業紀錄期，甲公司是否須要在招股章程內呈列被收購集團在被收購前的財務資料 |
| LD53-3 |
04/2006
(04/2015) |
《創業板上市規則》第18.03、18.48A、18.49條 |
甲公司未能按《創業板上市規則》的規定及時刊發財務資料，其股份應否停牌，如需要，須停牌多久 |
| LD78-1 |
10/2009
(10/2014) |
《上市規則》第4.04(2) 、4.04(4)(a)條 |
應否給予豁免，使甲公司不用遵守第4.04(2)及4.04(4)(a)條的規定，毋須將最近期經審計資產負債表日期後收購的業務的三年財務報表包括在會計師報告內 |
| LD100-1 |
07/2010
(07/2014) |
《上市規則》第1.01及14A.11(4)條 |
甲公司是否屬上市公司的關連人士 |
| LD93-6 |
06/2010
(07/2014) |
《上市規則》第14A.06、14A.11(4)(a)條 |
甲公司是否須放棄在上市公司股東大會上就出售目標公司表決的權利 |
| LD76-5 |
10/2009
(07/2014) |
《上市規則》第14A.06、14A.11(4)(c)條 |
甲公司與X先生、供應商及借方各方之間的交易是否各須遵守關連交易的規定 |
| LD76-4 |
10/2009
(07/2014) |
《上市規則》第14A.31(6)條 |
甲公司或其任何附屬公司就董事恰當履行職責時可能引起的任何索償作出的彌償保證，會否被視為構成董事服務合約的一部分，而可按《上市規則》第14A.31(6)條獲豁免遵守關連交易規定 |
| LD63-4 |
11/2008
(07/2014) |
《上市規則》第14A.06、14A.11條 |
聯交所會否按《主板上市規則》第14A.06條的規定行使權力，就有關交易將乙公司視作甲公司的關連人士 |
| LD7-2 |
11/1999
(07/2014) |
《上市規則》第14A.43條 |
關連交易 - 是否接納股東以書面批准方式代替在股東大會上通過決議
|
| LD54-3 |
06/2006
(04/2014) |
《上市規則》附錄六第5、8、13段 |
聯交所會否同意及會在甚麼情況下同意讓股份分銷商的關連客戶認購 股份及持有獲分配的股份 (由GL75-14取代) |
| LD64-2013 |
04/2013
(12/2013) |
《上市規則》第19.05條及第19.30條《創業板上市規則》第24.05條 |
聯交所會否考慮接納納閩為符合《主板規則》第十九章及《創業板規則》第二十四章的司法權區 (被納閩司法權區指引取代) |
| LD36-2012 |
08/2012
(12/2013) |
《上市規則》第19.05條及第19.30條《創業板上市規則》第24.05條 |
聯交所會否考慮接納南韓為符合《主板規則》第十九章及《創業板規則》第二十四章的司法權區 (被南韓司法權區指引取代) |
| LD24-2012 |
02/2012
(12/2013) |
《上市規則》第19.05條及第19.30條《創業板上市規則》第24.05條 |
聯交所會否考慮接納特拉華州為符合《主板上市規則》第十九章及《創業板上市規則》第二十四章的司法權區 (被美國特拉華州司法權區指引取代) |
| LD11-2011 |
05/2011
(12/2013) |
《上市規則》第19.05條及第19.30條《創業板上市規則》第24.05條 |
聯交所會否考慮接納阿爾伯達省為認可司法權區(更新的上市決策) (被加拿大阿爾伯達省司法權區指引取代) |
| LD10-2011 |
05/2011
(12/2013) |
《上市規則》第19.05條 |
聯交所會否考慮接納格恩西為符合《主板上市規則》第十九章及《創業板上市規則》第二十四章的司法權區 (被格恩西司法權區指引取代) |
| LD4-2011 |
03/2011
(12/2013) |
《上市規則》第19.05條 |
聯交所會否考慮接納法國為符合《主板上市規則》第十九章及《創業板上市規則》第二十四章的司法權區 (被法國司法權區指引取代) |
| LD1-2011 |
01/2011
(12/2013) |
《上市規則》第19.05條 |
聯交所會否考慮接納意大利為符合《主板上市規則》第十九章及《創業板上市規則》第二十四章的司法權區 (被意大利司法權區指引取代) |
| LD111-1 |
11/2010
(12/2013) |
《上市規則》第19.05條 |
聯交所會否考慮接納加州為符合《主板規則》第十九章的司法權區 (被美國加州司法權區指引取代) |
| LD110-1 |
10/2010
(12/2013) |
《上市規則》第19.05條 |
聯交所會否考慮接納日本為符合《主板規則》第十九章的司法權區 (被日本司法權區指引取代) |
| LD109-1 |
10/2010
(12/2013) |
《上市規則》第19.05條 |
聯交所會否考慮接納巴西為符合《主板規則》第十九章的司法權區 (被巴西司法權區指引取代) |
| LD108-1 |
10/2010
(12/2013) |
《上市規則》第19.05條 |
聯交所會否考慮接納馬恩島為符合《主板規則》第十九章的司法權區 (被馬恩島司法權區指引取代) |
| LD84-1 |
12/2009
(12/2013) |
《上市規則》第19.05條 |
聯交所會否考慮接納英屬維爾京群島為符合《上市規則》第十九章的司法權區？ (被英屬維爾京群島司法權區指引取代) |
| LD80-1 |
10/2009
(12/2013) |
《上市規則》第19.05條 |
聯交所會否考慮接納澤西島為符合《上市規則》第十九章的司法權區 (被澤西島司法權區指引取代) |
| LD71-1 |
09/2009
(12/2013) |
《上市規則》第19.05條 |
聯交所會否接納德國為符合《上市規則》第十九章的司法權區。聯交所日後該如何處理在德國註冊成立的公司提出在聯交所作上市申請的審批程序 (被德國司法權區指引取代) |
| LD65-3 |
03/2009
(12/2013) |
《上市規則》第19.05、19.30條 |
聯交所會否就X公司擬作的主要上市接納塞浦路斯為符合《上市規則》第十九章的認可註冊成立司法地區。 聯交所日後該如何處理在塞浦路斯註冊成立的公司提出在聯交所作主要及第二上市申請的審批程序 (被塞浦路斯司法權區指引取代) |
| LD65-2 |
03/2009
(12/2013) |
《上市規則》第19.05、19.30條 |
聯交所會否就X公司擬作的主要上市接納盧森堡為符合《上市規則》第十九章的認可註冊成立司法地區。聯交所日後該如何處理在盧森堡註冊成立的公司提出在聯交所作主要及第二上市申請的審批程序 (被盧森堡司法權區指引取代) |
| LD65-1 |
03/2009
(12/2013) |
《上市規則》第19.05、19.30條 |
聯交所會否就X公司擬作的主要上市接納新加坡為符合《上市規則》第十九章的認可註冊成立司法地區。 聯交所日後該如何處理在新加坡註冊成立的公司提出在聯交所作主要及第二上市申請的審批程序 (被新加坡司法權區指引取代) |
| LD58-1 |
11/2006
(12/2013) |
《上市規則》第19章 |
聯交所是否接納不列顛哥倫比亞省為符合《上市規則》第十九章有關發行人在聯交所主板作主要及第二上市的認可司法地區 (被加拿大不列顛哥倫比亞省司法權區指引取代) |
| LD57-1 |
10/2006
(12/2013) |
《上市規則》第19章 |
聯交所可否(1)接納澳洲為《上市規則》第十九章就於聯交所主板作主要及第二上市而認可的司法地區；及(2)接受澳洲證券交易所為可為股東提供至少相當於香港提供的保障水平的交易所 (被澳洲司法權區指引取代) |
| LD34-3 |
04/2003
(12/2013) |
《上市規則》第 8.05條、第3項應用指引的一般規定 |
甲公司對其合營企業沒有絕對控制權 - 計算是否符合三年交易紀錄的要求時，來自合營企業的利潤可否計入甲公司 (於2013年12月撤回；並由上市決策LD106-1取代) |
| LD45-3 |
Q1/2005
(06/2013) |
《創業板上市規則》第7.03(1) 及11.10條 |
甲公司是否可獲豁免嚴格遵守《創業板上市規則》第 7.03(1)條及11.10條的規定，以使其招股章程所載的會計師報告毋須包括截至其最新財政年度結束時止的財務資料﹖(由GL25-11取代) |
| LD14-3 |
05/2000
(01/2013) |
《上市規則》第 2.13(2)、11.16至11.19條 |
上市前派發特別股息 (由GL15-09取代) |
| LD23-2 |
03/2001
(01/2013) |
《上市規則》第13.09(1)條附註11(ii) |
盈利警告 |
| LD42-2 |
12/2004
(11/2012) |
《創業板上市規則》第20.65(4)條 |
應否准許創業板上市申請人的控股股東在上市當日及之後繼續以擔保或抵押形式提供財務資助以支持上市申請人的貸款? (請參閱上市決策 LD69-1) |
| LD59-7 |
08/2007
(10/2012) |
《創業板上市規則》第 1.01、11.23、 13.16、 13.17條 |
如乙公司有權持有經上市前認購的可換股債券轉換為佔甲公司約10%股權的股份，在甲公司上市時，乙公司會否被視為公眾人士，其所持股份應否遵守禁售限制 (由GL43-12取代) |
| LD59-6 |
08/2007
(10/2012) |
《上市規則》第2.03(2), (4), (5)、3.08條 |
首次公開招股前投資者所享的特別權利是否符合《上市規則》第 2.03(2)及(4)條的原則(由GL43-12取代) |
| LD59-5 |
08/2007
(10/2012) |
《上市規則》第2.03(2), (4), (5) 、8.04條 |
若可換股債券的條款訂明若干特別權利是唯有債券持有人可享有，那是否符合《上市規則》第2.03條「上市證券的所有持有人均受到公平及平等對待」的大原則(由GL43-12取代) |
| LD59-4 |
08/2007
(10/2012) |
《上市規則》第2.03(4)條 |
在上市前授予可換股工具的投資者若干否決權，讓投資者於公司在聯交所上市後可對重大公司事宜保留否決權，是否違反《上市規則》第2.03(4)條項下平等對待股東的規定。 (由GL43-12取代) |
| LD59-3 |
08/2007
(10/2012) |
《上市規則》第2.03(4)條 |
投資者甲在甲公司招股之前投資甲公司是否符合《上市規則》第2.03(4) 條有關上市證券所有持有人須受到公平及平等對待的規定(由GL43-12取代) |
| LD59-2 |
08/2007
(10/2012) |
《上市規則》第2.03條 |
僅向可換股債券持有人保證可按低於招股價的折讓價將強制性可換股債券轉換成股份及對其非強制性可換股債券提供不抵押保證，是否違反了《上市規則》第2.03條「公平有序」的原則及「上市證券的所有持有人均受到公平及平等對待」的規定 (由GL43-12取代) |
| LD59-1 |
08/2007
(10/2012) |
《上市規則》第2.03條 |
投資者X所獲得的若干權利並非甲公司其他股東可普遍獲享，而在某些情況下，被獲提名董事遵守該等權利還可能會與「無論何時均須按股東的整體最佳利益行事」的董事在責任上互有衝突；那麼這些權利在甲公司上市後還可否繼續(由GL43-12取代) |
| LD55-3 |
06/2006
(09/2010) (10/2012) |
《上市規則》第 2.03(2),(4) 、9.09條 |
如甲公司就其上市前配售股份予首次公開招股前投資者事宜上將符合有關上市決策HKEx-LD36-1所述的披露、出售限制及公眾持股量的技術規定，在下列情況下，該配售是否符合《上市規則》第2.03及9.09條的規定(個案3) (由GL43-12取代) |
| LD55-2 |
06/2006
(10/2012) |
《上市規則》第2.03(2), (4)條 |
如甲公司就其上市前配售股份予首次公開招股前投資者事宜上將符合有關上市決策HKEx-LD36-1所述的披露、出售限制及公眾持股量的技術規定，在下列情況下，該配售是否符合《上市規則》第2.03條的規定(個案2) (由GL43-12取代) |
| LD55-1 |
06/2006
(10/2012) |
《上市規則》第2.03(2), (4)條 |
如甲公司就其上市前配售股份予首次公開招股前投資者事宜上將符合有關上市決策HKEx-LD36-1所述的披露、出售限制及公眾持股量的技術規定，在下列情況下，該配售是否符合《上市規則》第2.03條的規定(個案1) (由GL43-12取代) |
| LD36-2 |
10/2003
(10/2012) |
《創業板上市規則》第 1.01、13.16A條 |
首次公開招股前之配售 -- 有關股份是否須遵守出售限制，及可否計入公眾持股量 (創業板) (由GL43-12取代) |
| LD36-1 |
10/2003
(10/2012) |
《上市規則》第 1.01、 8.24、10.07(1)條 |
首次公開招股前的配售 - 有關股份是否須遵守出售限制，及可否計入公眾持股量 (主板) (由GL43-12取代) |
| LD11-2011 |
05/2011
(02/2012) |
《上市規則》第19.05條及第19.30條《創業板上市規則》第24.05條 |
聯交所會否考慮接納阿爾伯達省為認可司法權區 (2011年5月)
|
| LD31-2 |
07/2002
(03/2011) |
《上市規則》第4.04條 |
最近一個財政年度結算日與計劃上市日期可相距的最長時間(由GL25-11取代) |
| LD52-1 |
03/2006
(07/2010) |
有關中華人民共和國內地物業的土地使用權之規定 |
甲公司在租賃物業內進行其主要生產業務，而租賃物業是由甲公司的控股股東按一般商業條款擁有，那麼甲公司是否須取得租賃物業的長期所有權證(由GL19-10取代) |
| LD10-3 |
02/2000
(07/2010) |
有關中華人民共和國內地物業的土地使用權之規定 |
甲公司既非基建工程公司，亦非地產公司，是否需要就其位於中國內地的物業獲取長期土地使用權証及 / 或房屋所有權証(由GL19-10取代) |
|
LD49-2 |
03/2006
(09/2009) |
《上市規則》第8.17條 |
一名並非香港公司秘書公會(現改名為香港特許秘書公會)會員、但具有擔任公司秘書的若干相關工作經驗並同時是另一家專業機構會員的人士，是否符合《上市規則》第8.17(2)或8.17(3)條的規定 |
|
LD48-1 |
12/2005
(09/2009) |
《上市規則》第8.04條、
附錄一A部第27A段 |
甲公司上市後，控股股東先前以反擔保形式就外幣結算的設備租賃協議向甲公司提供的財務資助應否准予繼續 |
|
LD46-4 |
07/2005
(07/2009) |
《上市規則》第8.06 、9.03(3)條 |
若在2005年8月15日前存檔的新主板上市審批申請載有截至2002年、2003年及2004年12月31日止年度的經審核財務賬目，且保薦人已事先向聯交所尋求指引，聯交所應否接納該新上市審批申請 |
|
LD43-4 |
2005第一季度
(07/2009) |
《上市規則》第9.03(3)條 |
若在2005年2月15日前存檔的新主板上市審批申請載有截至2001年、2002年及2003年12月31日止年度及截至2003年及2004年6月30日止六個月的財務賬目，且保薦人已事先向聯交所尋求指引，聯交所應否接納該新上市審批申請 |
|
LD42-1 |
12/2004
(09/2009) |
《上市規則》第8.04 、14A.65(4) 條、附錄一 A部第27A段 |
目前在創業板上市而申請轉往主板上市的申請人，是否須要在上市當日或之前悉數清還其時尚欠股東的貸款，以顯示其財政獨立 |
|
LD41-3 |
11/2004
(09/2009) |
《上市規則》第一章第10.07、10.08條 |
甲公司可否在主板上市後首6個月內進一步發行股份 |
|
LD39-2 |
08/2004
(09/2009) |
《創業板上市規則》 第 11.12條 |
甲公司在活躍業務紀錄期間，顧客來自其四個不同的業務範疇。據此，甲公司可否被視為只專注經營一項主營業務 |
|
LD39-1 |
08/2004
(09/2009) |
《創業板上市規則》 第 11.12條 |
甲公司在活躍業務紀錄期間製造五種完全不同類別的產品。據此，甲公司可否被視為只專注經營一項主營業務 |
|
LD38-1 |
07/2004
(09/2009) |
《上市規則》第 3.24條 |
發行人並無聘有「合資格會計師」的要求 |
|
LD35-3 |
07/2003
(09/2009) |
有關保薦人資格的一般規定 |
甲公司擔任唯一保薦人的資格 |
|
LD34-2 |
04/2003
(09/2009) |
有關申請新上市的一般規定 |
行使超額配股權是否須要停牌 |
|
LD34-1 |
04/2003
(09/2009) |
《上市規則》第 9.03(3)條 |
未有業務紀錄期內第三個財政年度的數字提供 |
|
LD33-3 |
02/2003
(09/2009) |
《上市規則》第6.01(2) 、8.08(1)條 |
有關全面收購建議的公告 - 加入適當警告聲明 |
|
LD33-2 |
02/2003
(09/2009) |
《上市規則》第14.25(1)條 |
標準的三年豁免期是否包括當前的財政年度 |
|
LD31-3 |
07/2002
(09/2009) |
《上市規則》附錄10第A3段 |
「股份禁止買賣期」內以「先舊後新」方式配股 - 董事可否進行股 份交易 |
|
LD31-1 |
07/2002
(09/2009) |
《上市規則》第6.01(2) 、8.08(1) 、14.35條 |
公眾持股量不足 |
|
LD30-3 |
05/2002
(09/2009) |
《上市規則》第6.01(2) 、8.08(1)條 |
公眾持股量不足10%，股份應否暫停買賣 |
|
LD30-2 |
05/2002
(09/2009) |
《上市規則》第14.25、14.26條 |
在收購守則修訂前進行的持續關連交易如沒有簽訂具法律效力的協議，會否獲給予關連交易豁免 |
|
LD29-2 |
09/2001
(09/2009) |
《上市規則》第14.25(2)(a)條 |
提供財政資助予非全資附屬公司 - X先生為該附屬公司的大股東兼董事 - 是否屬第14.25 (2)(a)條所述的豁免關連交易 |
|
LD28-3 |
08/2001
(09/2009) |
《上市規則》第10.07(1)(a)條 |
在上市後六個月的限期內訂定六個月後發行股份的協議 |
|
LD27-3 |
07/2001
(09/2009)
|
《上市規則》第14.04(5) 、14.10條 |
須予公布的交易 ---合併計算 |
|
LD27-2 |
07/2001
(09/2009) |
《上市規則》第14.10條 |
主要交易 ----購買權---- 授予購買權是否要經股東批准 |
|
LD27-1 |
07/2001
(09/2009) |
有關保薦人資格的一般規定 |
甲公司是否適合擔任新上市申請的獨家保薦人 |
|
LD25-1 |
05/2001
(09/2009) |
《上市規則》第14.25(1)條 |
持續關連交易的最低豁免規定 - 是否須要每年發出通告 |
|
LD24-3 |
04/2001
(09/2009) |
《上市規則》第 14.24(5)條 |
關連交易 - 非日常業務中的財務資助 - 是否仍符合「最低水平」豁免 |
|
LD24-2 |
04/2001
(09/2009) |
《上市規則》第 14.03(2)(a)(ii) 條 |
關連交易 - 《上市規則》第14.03(2)(a)(ii)條中「同居」一詞是否涵蓋該條提及的各類親屬 |
|
LD24-1 |
04/2001
(09/2009) |
《上市規則》第14.25(2)(b)條 |
關連交易 - 按比例向一家公司提供財務資助，而上市發行人（或其任何附屬公司）及一名關連人士為該公司的股東 - 在間接持有權益的情況中，「按比例」的意義 |
|
LD22-3 |
02/2001
(09/2009) |
《上市規則》第 14.10條 |
如何界定「有密切聯繫的股東」 |
|
LD22-2 |
02/2001
(09/2009) |
《上市規則》第19項應用指引第3.2.1段 |
在界定發行人給予某實體的貸款是否超逾資產淨值的25%時，應收第三方銷售結餘應否視作「貸款」 |
|
LD20-3 |
12/2000
(09/2009) |
《上市規則》第13項應用指引第4.1段 |
乙公司發行新股會否構成「被視作出售」 |
|
LD20-1 |
12/2000
(10/2003) |
有關申請新上市的一般規定 |
在進行首次公開招股前向策略性投資者配售股份 |
|
LD19-3 |
11/2000
(09/2009) |
《上市規則》第14.26(3)條 |
關連交易 -- 向關連人士出售乙公司的股份 -- 只有股東的書面批准是否可接受 |
|
LD19-2 |
11/2000
(09/2009) |
《上市規則》第17章的一般規定 |
甲公司可否刪除員工購股權計劃中，限制授予合資格員工購股權數量的條文 |
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LD19-1 |
11/2000
(09/2009) |
《上市規則》第3.10、3.11條 |
X先生是否可被甲公司委聘為該公司其中一名獨立非執行董事 |
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LD18-3 |
10/2000
(09/2009) |
《上市規則》第14.04條 |
在「四項測試」中，以先舊後新方式進行但尚未完成的配股所得收益應否計入有形資產淨值 |
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LD18-1 |
10/2000
(09/2009) |
《上市規則》附錄7《上市協議》第19(1)(a)(ii) 段 |
於主要附屬公司的權益受到重大攤薄時--股東書面批准的方式能否取代股東大會上通過決議案的方式 |
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LD17-3 |
09/2000
(09/2009) |
《上市規則》第14.26條 |
收購完成後，有關交易就變成持續關連交易，但未能獲得獨立股東批准 |
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LD17-1 |
09/2000
(09/2009) |
《上市規則》第14.24(1)條 |
顧問協議是否符合第14.24(1)條有關消費品及服務的豁免資格 |
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LD16-3 |
08/2000
(09/2009) |
《上市規則》第14.24(6)(b)條 |
有關連人仕承諾在供股中申購額外的股份 -「按股權比例獲得證券」下的豁免是否適用 |
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LD16-2 |
08/2000
(09/2009) |
《上市規則》第17章的一般規定 |
甲公司能否同時向非執行董事提供股份計劃的利益 |
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LD16-1 |
08/2000
(09/2009) |
《上市規則》第19A.14(2)條 |
「現有已發行股本總額」的定義 |
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LD15-1 |
07/2000
(09/2009) |
《上市規則》第14.25(1) 、14.26條 |
關連交易所涉數額超過給予豁免所規定的上限 |
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LD14-2 |
06/2000
(09/2009) |
《上市規則》第14.09條 |
有形資產淨值為負數兼出現淨虧損的公司出售資產的「4項測試」計算方法 |
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LD14-1 |
06/2000
(09/2009) |
《上市規則》第14.03(2)(a)(ii)條 |
親屬關係會否使X先生變為關連人士 |
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LD11-2 |
03/2000
(09/2009) |
《上市規則》第 3.11條 |
X先生直至一個月前仍在甲公司關連人士所控制的數家公司擔任董事職務，他能否出任甲公司的獨立非執行董事 |
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LD11-1 |
03/2000
(09/2009) |
有關保薦人資格的一般規定、《上市規則》第 3章 |
甲公司是否合資格擔任新上市申請公司的聯席保薦人 |
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LD9-3 |
01/2000
(07/2008) |
《上市規則》第8.05、18.03條 |
礦務公司 - 豁免《上市規則》第8.05條有關營業記錄的規定 (由GL5-08取代) |
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LD9-2 |
01/2000
(09/2009) |
有關保薦人資格的一般規定 |
擔任新上市申請人的唯一保薦人的資格 |
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LD7-1 |
11/1999
(09/2009) |
《上市規則》第14.09、14.25(1)條 |
主要及關連交易(甲公司出售其於乙公司的全部權益) - 決定該項交易是否符合上市規則第14.25(1)條所載的最低豁免水平 - 根據上市規則第14.09條而放棄計入盈利測試的酌情權 |
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LD6-2 |
10/1999
(09/2009) |
《上市規則》第14.04(8)條 |
甲公司所屬的行業性質特殊，甲公司應否因此而在資產測試上獲得寬鬆處理 |
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LD6-1 |
10/1999
(09/2009) |
《上市規則》第14.06、14.09條 |
因收購行動導致控股轉變不一定使有關交易構成非常重大收購事項 |
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LD5-3 |
09/1999
(09/2009) |
《上市規則》附錄10 A3段 |
董事在公司公佈中期或週年業績前的一個月內額外申請認購供股股份 |
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LD5-1 |
09/1999
(09/2009) |
《上市規則》第8.05條 |
可否倚靠來自聯營公司的收入以符合營業記錄的規定 |
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LD4-3 |
08/1999
(09/2009) |
《上市規則》第14.07(3)條 |
非常重大收購被視作新上市申請 |
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LD3-3 |
07/1999
(09/2009) |
《上市規則》第14.26條 |
就持續性質的關連交易而給予甲公司豁免時訂定上限的基準 |
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LD3-1 |
07/1999
(10/2003) |
有關申請新上市的一般原則 |
甲公司控股股東在公司上市前6個月內以折讓價出售甲公司股份 |
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LD2-3 |
06/1999
(09/2009) |
《上市規則》第14.25條 |
改變關連交易條款對關連交易豁免的影響
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LD2-2 |
06/1999
(09/2009) |
《上市規則》第14.06、14.07(3)條 |
反收購 -- 涉及控制權變動 |
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LD1-3 |
05/1999
(09/2009) |
《上市規則》第10.06(2)(a)條 |
豁免遵守25%的每月股份購回限制 |
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LD1-2 |
05/1999
(09/2009) |
《上市規則》第10.07(1)條 |
上市日起計6個月內配售新股 |
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LD1-1 |
05/1999
(09/2009) |
《上市規則》第14.24(6)(a)條 |
以「先舊後新」方式配售的14天期間 |
